區塊鏈可能是當今金融界使用最多但理解最少的詞。到2018年，各行業95%的公司都在區塊鏈技術專案上進行投資。

大多數人將區塊鏈與諸如比特幣等加密貨幣聯絡在一起，但他們並不知道區塊鏈的真正含義，以及它在不久的將來會對我們所有人的生活產生什麼影響。區塊鏈不僅僅是一個數字和安全的加密貨幣分類賬。區塊鏈有能力改變商業運作方式，提高美國和全球金融體系的效率，甚至幫助美國人對退休制度有更大的信心。簡單來說，區塊鏈是一個線上分類賬，其中包含發生在那裡的所有交易。它通常被稱為“去中心化”，因為它沒有一箇中央管理機構的支援。相反，任何人都可以訪問區塊鏈來檢查交易的真實性。此外，由於區塊鏈依賴於加密學，一旦交易成為分類賬的一部分，就沒有辦法修改它。換句話說，區塊鏈可以被看作是一個去中心化的、精確的、安全的高階Excel資料表。區塊鏈是在2008年作為比特幣的一部分被廣泛引入的，它基於分散式賬本技術的概念，用於在全球範圍內以區塊形式儲存交易。加密貨幣產業的發展也促進了一種觀念，即區塊鏈技術將成為許多行業和政府未來技術的重要組成部分。

區塊鏈技術的應用可能是廣泛而多樣的。例如，審查其對某一特定行業的潛在影響是有益的，也更具建設性。由於我是稅務律師和七本自導退休書籍的作者，我將研究區塊鏈對美國退休制度的潛在影響。當你從以前的僱主養老金計劃中尋找或轉移資金時，你基本上是靠自己的。美國沒有一個全國性的資料庫來跟蹤工人的401(k)計劃或養老金賬戶。此外，當美國工人換工作時，沒有一個統一的系統可以自動將他們的401(k)或養老金賬戶轉入新僱主的計劃。結果，他們的退休賬戶經常被落下，工人也就不知道賬戶和賬戶中的資金。根據2017年NBC新聞的報道，美國人換工作後，401(k)基金中可能會損失2萬億美元。目前，許多僱主將401(k)和其他由前僱員持有的固定繳款賬戶(defined contribution accounts)餘額不足5,000美元的資金存入個人退休帳戶(IRA)，即所謂的“安全港”個人退休帳戶。問題在於，這些賬戶的許多持有人從未被確認身份。2014年美國政府問責局(GAO)的一項研究發現，1000美元的401(k)賬戶餘額只需要9年就會變為零。想象一下，如果有一個解決方案能夠跟蹤我們所有的退休賬戶，包括前僱主401（k）固定繳款賬戶，甚至IRAs，那麼這個解決方案將是安全、透明和容易訪問的。美國人不會再忘記他們所有的退休金賬戶都存放在哪裡。美國工人將對他們所有的退休資產有更清晰的瞭解，並可能做出更明智的儲蓄和投資決定。此外，超過法定最低分配(RMD)年齡的個人將更容易根據他們所有401(k)計劃和個人退休賬戶(ira)的總價值來決定該年度的到期RMD金額。好訊息是已經有技術可以解決這個問題，我相信它是基於區塊鏈的。對退休賬戶持有人實行的區塊鏈平臺，不管是公共的還是私人的，都可能對提高美國工人的儲蓄率產生直接影響。以醫療記錄為例。在不久的將來，我們健康記錄中的所有東西都可以放在一個區塊鏈上，然後每個人都將有權力訪問和管理自己的記錄。他們只需給醫生提供一個“代幣”就可以訪問這些記錄。我認為區塊鏈也可以為退休儲蓄做同樣的事情。我們所有的退休賬戶資料都可以放在一個安全的區塊鏈上，可以由退休賬戶持有人訪問和管理。然後可以向銀行或金融機構提供代幣，以促成401（k）計劃展期或IRA轉賬。

目前，這一技術的應用存在一些問題。退休行業主流應用所面臨的最大障礙是需要所有參與者都完全採用。例如，如果三大銀行或金融機構不屬於區塊鏈，那麼捕獲IRA滾動資料的區塊鏈就沒有任何價值。這將使它不完整和無效。此外，為了使退休賬戶資料符合國稅局的目的，要使其現代化，美國國稅局（可能還有其他政府組織）必須強制要求所有退休賬戶託管人和行政人員參與區塊鏈。就像任何變化一樣，讓每個人都加入將是一項艱鉅的任務。然而，這可以使所有美國人受益的事實本身就說明了這一點。區塊鏈技術在退休行業的具體運作方式仍在制定中，目前尚不清楚。然而，區塊鏈技術對美國人退休儲蓄方式的積極影響是顯而易見的。